Kennisbank voor het notariaat
Wetstoelichting

Overzicht indicatoren en risicosignalen

1 Inleiding 2 Objectieve indicatoren 2.1 Objectieve indicatoren verhoogd risico - cliëntenonderzoek 2.2 Objectieve indicator ongebruikelijke transactie - meldplicht (Bijlage UB Wwft) 3 Verplichte invulling subjectieve indicator: semi-objectieve indicatoren 4 Signalen invullen subjectieve indicator 4.1 Specifieke leidraad BFT - voorbeelden invulling subjectieve indicator (versie oktober 2018) 4.1.1 Cliëntgebonden risicofactoren (paragraaf 4.7) 4.1.2 Product-, dienst-, transactie- of leveringskanaalgebonden risicofactoren (paragraaf 4.7) 4.2 Voorbeelden uit subjectieve indicator uit Bijlage 1 Specifieke leidraad BFT 4.2.1 Factoren met betrekking tot landen en gebieden 4.2.2 Factoren met betrekking tot de cliënt en diens legitimatie 4.2.3 Factoren met betrekking tot de relatie tussen instelling en cliënt 4.2.4 Transacties met betrekking tot de dienstverlening of opdracht na aangaan van de betrekking 4.2.5 Transacties met betrekking tot het financiële verkeer 4.2.6 Transacties met betrekking tot juridische entiteiten en structuren 4.2.7 Transacties met betrekking tot onroerende zaken en overige registergoederen 4.2.8 Notarissen 4.3 Fraude-indicatoren bij aandelenoverdracht (KNB, december 2016) 4.4 Aandachtspunten bij aandelenoverdracht (KNB vertrouwensnotarissen, december 2013) 4.5 Aandachtspunten aandelenoverdracht en oprichting van rechtspersonen (KNB, december 2011) 4.6 Checklist ABC-transacties (KNB, augustus 2007) 4.7 Trends fraude rond oprichtingen en aandelenoverdracht (KNB, juni 2017) 4.8 Tips fraudepreventie rond oprichtingen vennootschappen (KNB, mei 2018) 4.9 Risicoindicatoren misbruik van rechtsvormen (AMLC, september 2022) 5 Indicatoren - overig 5.1 Indicatoren ‘Red Flags’ uit Report ‘Money Laundering and Terrorist Financing Vulnerabilities of Legal Professionals’ 5.1.1 Cliënt 5.1.2 Partijen 5.1.3 Bron van middelen / geldstroom 5.1.4 Keuze notariskantoor 5.1.5 Transacties 5.1.6 De cliënt in relatie tot de transactie 5.1.7 Complexe transacties 5.1.8 Transacties - overig 5.2 Indicatoren uit Report 'Concealment of Beneficial Ownership - Risk indicators (2018) 5.3 Indicatoren uit FATF - Risk Based Approach Guidance for Legal Professionals (juni 2019) 5.3.1 Geografisch risico 5.3.2 Cliënt 5.3.3 Transactie 5.4 Indicatoren uit FATF - Risk-based Approach Guidance for the Real Estate Sector 5.4.1 Risk categories 5.4.2 Geographical factors 5.4.3 Client risk 5.4.4 Transaction risk 5.4.5 Beneficial ownership 5.4.6 Suspicious real estate transaction reporting by legal professionals (box 2.3) 5.4.7 Specific challenges associated with complex ownership structures - private investors (box 3.7) 5.5 Indicatoren uit FIU - Factsheet kwetsbaarheid Non Profit Organisaties in Nederland 5.5.1 Risicokenmerken met betrekking tot de stichting als orgaan (entiteit) 5.5.2 Risicokenmerken met betrekking tot financiële transacties (geldstromen) 5.5.3 Risicokenmerken met betrekking tot propaganda en rekruteringsactiviteiten 5.5.4 Risicokenmerken met betrekking tot facilitering 5.5.5 Buitenlandse NPO's 5.6 Indicatoren uit NVB – Sector Standaarden 5.6.1 NVB Sector Standaard – PEP’s 5.6.2 NVB Sector Standaard - Non Profit Organisaties 5.6.3 NVB Sector Standaard – Cryptodienstverleners 5.6.4 Sector Standaard – Sekswerkers 5.7 Witwasindicatoren AMLC (april 2020) 5.8 Risico-indicatoren Project offshore vennootschappen en vastgoed (AMLC, februari 2022) 5.9 Risico-indicatoren rondom conflict Oekraïne (FIU-Nederland, maart 2022) 5.10 Risico-indicatoren inzake corruptie en witwassen van door corruptie verkregen gelden (BFT en KNB, september 2023)
Bijgewerkt tot 07-12-2023 Auteur De redactie

1 InleidingEr wordt in de Wwft onderscheiden naar indicatoren die (kunnen) wijzen op een ongebruikelijke transactie in het kader van de meldplicht en ‘signalen’ (in praktijk ook wel indicatoren genoemd) die wijzen op een hoger risico in het kader van het cliëntenonderzoek, ten gevolge waarvan extra-onderzoeksmaatregelen moeten worden genomen. Uiteindelijk zijn de indicatoren, signalen en voorbeelden over en weer relevant. In dit overzicht wordt ‘de bron’ wel vermeld…

Verder lezen?

Om dit document te kunnen bekijken, moet u ingelogd zijn.

Geen inloggegevens?

Heeft u nog geen inloggegevens, dan kunt u een abonnement afsluiten.

Bent u werkzaam op het notariële en/of fiscale werkterrein en wilt u het gebruik van Via Juridica ervaren?
Vraag een gratis proefabonnement aan en probeer Via Juridica één maand uit!

Voor (voltijd)studenten is een gratis studentenabonnement beschikbaar.


Gebruikers van Via Juridica

Bekijk alle

Kennisdossiers

Titel Categorie
Titel Risicomanagement Categorie Wwft
Titel Verhoogd risico en extra maatregelen Categorie Wwft

Praktisch

Titel Bron Type Categorie
Schema indicatoren en risicosignalen Bron Databank Wwft Type Wwft Categorie Stroomschema’s en visuals
Inhoudsopgave
1 Inleiding 2 Objectieve indicatoren 2.1 Objectieve indicatoren verhoogd risico - cliëntenonderzoek 2.2 Objectieve indicator ongebruikelijke transactie - meldplicht (Bijlage UB Wwft) 3 Verplichte invulling subjectieve indicator: semi-objectieve indicatoren 4 Signalen invullen subjectieve indicator 4.1 Specifieke leidraad BFT - voorbeelden invulling subjectieve indicator (versie oktober 2018) 4.1.1 Cliëntgebonden risicofactoren (paragraaf 4.7) 4.1.2 Product-, dienst-, transactie- of leveringskanaalgebonden risicofactoren (paragraaf 4.7) 4.2 Voorbeelden uit subjectieve indicator uit Bijlage 1 Specifieke leidraad BFT 4.2.1 Factoren met betrekking tot landen en gebieden 4.2.2 Factoren met betrekking tot de cliënt en diens legitimatie 4.2.3 Factoren met betrekking tot de relatie tussen instelling en cliënt 4.2.4 Transacties met betrekking tot de dienstverlening of opdracht na aangaan van de betrekking 4.2.5 Transacties met betrekking tot het financiële verkeer 4.2.6 Transacties met betrekking tot juridische entiteiten en structuren 4.2.7 Transacties met betrekking tot onroerende zaken en overige registergoederen 4.2.8 Notarissen 4.3 Fraude-indicatoren bij aandelenoverdracht (KNB, december 2016) 4.4 Aandachtspunten bij aandelenoverdracht (KNB vertrouwensnotarissen, december 2013) 4.5 Aandachtspunten aandelenoverdracht en oprichting van rechtspersonen (KNB, december 2011) 4.6 Checklist ABC-transacties (KNB, augustus 2007) 4.7 Trends fraude rond oprichtingen en aandelenoverdracht (KNB, juni 2017) 4.8 Tips fraudepreventie rond oprichtingen vennootschappen (KNB, mei 2018) 4.9 Risicoindicatoren misbruik van rechtsvormen (AMLC, september 2022) 5 Indicatoren - overig 5.1 Indicatoren ‘Red Flags’ uit Report ‘Money Laundering and Terrorist Financing Vulnerabilities of Legal Professionals’ 5.1.1 Cliënt 5.1.2 Partijen 5.1.3 Bron van middelen / geldstroom 5.1.4 Keuze notariskantoor 5.1.5 Transacties 5.1.6 De cliënt in relatie tot de transactie 5.1.7 Complexe transacties 5.1.8 Transacties - overig 5.2 Indicatoren uit Report 'Concealment of Beneficial Ownership - Risk indicators (2018) 5.3 Indicatoren uit FATF - Risk Based Approach Guidance for Legal Professionals (juni 2019) 5.3.1 Geografisch risico 5.3.2 Cliënt 5.3.3 Transactie 5.4 Indicatoren uit FATF - Risk-based Approach Guidance for the Real Estate Sector 5.4.1 Risk categories 5.4.2 Geographical factors 5.4.3 Client risk 5.4.4 Transaction risk 5.4.5 Beneficial ownership 5.4.6 Suspicious real estate transaction reporting by legal professionals (box 2.3) 5.4.7 Specific challenges associated with complex ownership structures - private investors (box 3.7) 5.5 Indicatoren uit FIU - Factsheet kwetsbaarheid Non Profit Organisaties in Nederland 5.5.1 Risicokenmerken met betrekking tot de stichting als orgaan (entiteit) 5.5.2 Risicokenmerken met betrekking tot financiële transacties (geldstromen) 5.5.3 Risicokenmerken met betrekking tot propaganda en rekruteringsactiviteiten 5.5.4 Risicokenmerken met betrekking tot facilitering 5.5.5 Buitenlandse NPO's 5.6 Indicatoren uit NVB – Sector Standaarden 5.6.1 NVB Sector Standaard – PEP’s 5.6.2 NVB Sector Standaard - Non Profit Organisaties 5.6.3 NVB Sector Standaard – Cryptodienstverleners 5.6.4 Sector Standaard – Sekswerkers 5.7 Witwasindicatoren AMLC (april 2020) 5.8 Risico-indicatoren Project offshore vennootschappen en vastgoed (AMLC, februari 2022) 5.9 Risico-indicatoren rondom conflict Oekraïne (FIU-Nederland, maart 2022) 5.10 Risico-indicatoren inzake corruptie en witwassen van door corruptie verkregen gelden (BFT en KNB, september 2023)
Overzicht
Wetstructuur
Wwft