Het cliëntenonderzoek impliceert een resultaatsverplichting. Het onderzoek moet zodanig worden uitgevoerd dat de resultaten ertoe leiden dat wordt voldaan aan het bepaalde in art. 3 lid 2 Wwft, waaronder
Het cliëntenonderzoek impliceert een resultaatsverplichting. Het onderzoek moet zodanig worden uitgevoerd dat de resultaten ertoe leiden dat wordt voldaan aan het bepaalde in art. 3 lid 2 Wwft, waaronder
1 Inleiding Het cliëntenonderzoek impliceert een resultaatsverplichting. Het onderzoek moet zodanig worden uitgevoerd dat de resultaten ertoe leiden dat is voldaan aan het bepaalde in art. 3 lid 2 Wwft
1 Inleiding UBO is de afkorting voor ‘ultimate beneficial owner’, in het Nederlands aangeduid als ‘uiteindelijk belanghebbende’. Op grond van art. 3 lid 2 onderdeel b Wwft moet de UBO worden geïdentificeerd
1 Inleiding De Wwft verplicht het notariaat elke Wwft-cliënt: te ' identificeren ' (opgave van de identiteit te laten doen); en de identiteit vervolgens te ‘ verifiëren ’ (controleren en vaststellen
1 Inleiding In Wwft-dossiers moet het notariaat onderzoeken of een cliënt (natuurlijk persoon) of de UBO van een cliënt een PEP is (‘ p olitically e xposed p erson ’, politiek prominente
1 Vereenvoudigd cliëntenonderzoek: welke gevallen (art. 6 lid 1 Wwft) Sinds de wetswijziging in juli 2018 kan het cliëntenonderzoek in geen enkel geval achterwege worden gelaten. Art. 6 Wwft wijst geen
1 Inleiding In het geval sprake is van een verhoogd risico, moeten extra maatregelen worden getroffen in het kader van het cliëntenonderzoek, afgestemd op het specifieke risico. Wanneer is sprake van
1 Inleiding Op grond van de vijfde anti-witwasrichtlijn – die de vierde anti-witwasrichtlijn heeft gewijzigd – moet naast het UBO-register ook een apart register voor trusts en soortgelijke juridische
1 Inleiding Op grond van de vierde anti-witwasrichtlijn (Richtlijn 2015/849), gewijzigd bij de vijfde anti-witwasrichtlijn (Richtlijn 2018/849), dienen de lidstaten van de Europese Unie een UBO-register
1 Meldingsplicht (art. 16 Wwft) 1.1 Wettelijke basis De Wwft berust op twee pijlers: het cliëntenonderzoek en de meldingsplicht. Dit uitgangspunt is neergelegd in art. 2a lid 1 Wwft: ter voorkoming
Zie ook de nieuwsberichten daarover (hieronder of hierboven onder het tabblad ‘Nieuws’). 1 Art. 24 zesde antiwitwasrichtlijn (AMLD6); art. 3.6 ontwerpwetsvoorstel Iwt ( Implementatiewet
1 Geen notariële geheimhoudingsplicht bij melding Notarissen zijn ten aanzien van al hetgeen waarvan zij uit hoofde van hun werkzaamheid als zodanig kennisnemen, verplicht tot geheimhouding (art. 22
1 Strafrechtelijke vrijwaring (art. 19 Wwft) Gegevens of inlichtingen die een meldplichtige instelling verstrekt, kunnen niet worden gebruikt ten behoeve van een opsporingsonderzoek of strafrechtelijke
1 Intern anoniem meldpunt Een Wwft-instelling – zoals een notariskantoor met Wwft-dossiers – moet beschikken over adequate, passende voorzieningen die het voor werknemers of personen in een vergelijkbare
1 Melding 1.1 Vastleggen gegevens Een instelling die een verrichte of voorgenomen ongebruikelijke transactie heeft gemeld, moet de gegevens die betrekking hebben op de melding vastleggen. Het betreffen
1 Fiscale fraude Fiscale fraude, ofwel belastingontduiking, is een misdrijf. De gelden die ‘voor handen’ zijn omdat geen belasting wordt betaald zijn derhalve gelden afkomstig uit een misdrijf. De Hoge
1 Inleiding Wwft-instellingen – waaronder notariskantoren met Wwft-dienstverlening – moeten ervoor zorgdragen dat haar werknemers, alsmede de dagelijks beleidsbepalers, voor zover relevant voor de uitoefening
1 Inleiding Het kantoorbeleid en de kantoorprocedures moeten erop gericht zijn dat de risico’s binnen kantoor op witwassen en terrorismefinanciering effectief worden beheerst. De beheersmaatregelen bestaan
1 Inleiding Met de uitvoering en handhaving van de Wwft zijn verschillende instellingen belast. Het Bureau Financieel Toezicht (BFT) is belast met het toezicht op (kandidaat-)notarissen en toegevoegd
1 Dienstweigering (art. 21 lid 2 Wna) Na een melding komt de vraag op of ook dienst moet worden geweigerd op grond van art. 21 lid 2 Wna . 2 Beoordelingscriteria De indicatoren voor de meldplicht
1 Inleiding In deze toelichting komt de verhouding tussen de Algemene verordening gegevensbescherming (‘AVG’) ( verordening (EU) 2016/679 ) en de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van
1 Inleiding De Sanctiewet is de basis van het systeem van toezicht op financiële sanctiemaatregelen in Nederland. In augustus 2020 is de Leidraad Financiële Sanctieregelgeving door het Ministerie
1 Meldingsplichtige grensoverschrijdende constructies (DAC6) Op 25 juli 2018 is de Mandatory Disclosure Richtlijn (MDR/DAC6) in werking getreden op grond waarvan (hulp)intermediairs bepaalde grensoverschrijdende
1 Inleiding Van de mogelijkheid tot turboliquidatie wordt misbruik gemaakt: een rechtspersoon wordt leeggehaald, vervolgens (na overdracht aan een stroman) vindt een turboliquidatie plaats en staan de