Deze lijsten implementeren en komen overeen met de lijst in de zesde antiwitwasrichtlijn ( AMLD6 ; zie ook het kennisdossier Nieuwe Europese antiwitwasregelgeving ).
De Kamer van Koophandel (KVK) heeft risicosignalen gepubliceerd die kunnen opvallen bij het zoeken op natuurlijke personen en bij mutaties in het Handelsregister. Bijvoorbeeld bij de inschrijving van
De demissionair Minister van Volkshuisvesting en Ruimtelijke Ordening heeft - mede namens de demissionair Minister van Financiën en de demissionair Staatssecretaris van Justitie en Veiligheid - in een
Op 27 november 2025 heeft de Tweede Kamer de tot het Belastingpakket 2026 behorende wetsvoorstellen aangenomen. Dit betreft o.a. het Belastingplan 2026 en de Overige fiscale maatregelen 2026.
Vanaf 1 januari 2026 vallen WKO-systemen volledig onder de Omgevingswet. Controleer aan de hand van deze checklist of de vergunningen, meldingen en contractuele afspraken rond het betreffende vastgoed
Op 12 november 2025 is de voorgenomen wijziging van het Besluit bouwwerken leefomgeving (Bbl) in internetconsultatie gegaan. De wijziging van het Bbl introduceert een eis voor huurwoningen, waardoor
Per 1 januari 2026 geldt een verbod voor beroeps- of bedrijfsmatige handelaren in goederen, kunsthandelaren en pandhuizen om transacties vanaf € 3.000 in contanten te verrichten (art. 1f Wwft nieuw 1
In 2026 start het BFT een themaonderzoek naar adviseurs die betrokken zijn bij internationale structuren. Dat schrijft het BFT op zijn website . Adviseurs Met ‘adviseurs’ lijkt het BFT belastingadviseurs
Jaarlijks stelt de redactie van Via Juridica in aanloop naar de jaarwisseling eindejaarstips op voor het notariaat. De eindejaarstips hebben betrekking op wat nog dit jaar kan worden gedaan of juist nagelaten
De Staatssecretaris van Financiën heeft het Verzamelbesluit Aanmerkelijk Belang 2025 gepubliceerd. Dit Verzamelbesluit AB 2025 vervangt het besluit van 9 maart 2018 en geldt vanaf 12 november 2025. In
De staatsecretaris van Financiën heeft het beleidsbesluit geactualiseerd waarin de standaardvoorwaarden en het beleid zijn opgenomen voor de inkomstenbelasting en vennootschapsbelasting voor een geruisloze
Het Ministerie van Financiën heeft een informatiebrochure voor PEP’s (politiek prominente personen) gepubliceerd . De brochure is – met felicitaties – aangeboden aan de (nieuwe) leden van de Tweede
Op 30 oktober 2025 is het wetsvoorstel ‘Wet naburig recht deepfakes van personen’ ter consultatie aangeboden. Het wetsvoorstel beoogt iedere persoon - alsmede zijn/haar nabestaanden - het recht te
De Tweede Kamer heeft de Fiscale verzamelwet 2026 op 23 september 2025 aangenomen. Hierbij is een amendement aangenomen dat een nieuw art. 221a introduceert in de Gemeentewet. Dit artikel houdt in
In de Nota naar aanleiding van Verslag bij het Belastingplan 2026 (NnavV) gaat het kabinet in op vragen inzake de aanpak constructie ongelijke breukdelengemeenschap. De huidige formulering van de maatregel
Staatssecretaris Heijnen heeft in de Nota naar aanleiding van het verslag Belastingplan 2026 gereageerd op vragen van de Tweede Kamer naar aanleiding van het amendement Van Dijk en Erkens en aanverwante
Het is vanaf 29 mei 2026 verplicht om een energielabel te leveren bij de verkoop of verhuur van een monument. De eerdere uitzonderingspositie van monumenten is in de Europese richtlijn Energy Performance
Per 24 oktober 2025 is de ‘grijze lijst’ van de Financial Action Task Force (FATF) aangepast. Geschrapt: Burkina Faso, Mozambique, Nigeria en Zuid-Afrika. Van de grijze lijst geschrapte landen
Recent verschenen twee uitspraken over de vraag of een onroerende zaak die oorspronkelijk ontworpen en gebouwd is voor ander gebruik dan woning (door verbouwing) de aard van woning heeft verkregen in het
De KNB heeft in samenwerking met de Financial Intelligence Unit-Nederland (FIU-Nederland) en Bureau Financieel Toezicht (BFT) ‘Handvatten voor herkennen malafide oprichting en aandelenoverdracht’ gepubliceerd
Het Ministerie van Justitie en Veiligheid heeft een factsheet en een video over het veilig melden van ongebruikelijke transacties gepubliceerd . De factsheet vermeldt de volgende waarborgen voor
De Tweede Kamer heeft een wetsvoorstel aangenomen waarmee de FIU-Nederland de bevoegdheid krijgt Wwft-instellingen transacties voor maximaal vijf werkdagen te laten opschorten (met verlengingsmogelijkheid
De Tweede Kamer heeft op 30 september 2025 een motie aangenomen over het anonimiseren van meldingen die in een strafdossier belanden. Overigens bevat de nieuwe Europese antiwitwasregelgeving hiervoor
In de nota van wijziging van het wetsvoorstel Overige fiscale maatregelen 2026 wordt voorgesteld om een ondergrens te introduceren voor de toepassing van art. 9 lid 5 en art. 13 lid 4 WBR. Hiermee wordt
In Kennisgroepstandpunt Belastingdienst, KG:051:2025:6 is de vraag of een door de VvE aangegane schuld voor de individuele appartementseigenaren kan worden aangemerkt als eigenwoningschuld bevestigend