Op 3 april 2024 is de National Risk Assessment Terrorismefinanciering 2023 gepubliceerd (naast de NRA 2023 over witwassen). Het verschijnen van de NRA 2023 is een belangrijke aanleiding om de
Zie ook het kennisdossier Risicomanagement en bekijk in dit kader ook de driedaagse opleiding: ‘ Aan de slag met uw risicobeleid ’ van FB N Juristen.
Twee van de 18 grootste witwasdreigingen voor Nederland betreffen: witwassen via laagdrempelige mogelijkheden om een buitenlandse bankrekening te openen; en witwassen via buitenlandse bankrekening
Van een vervreemding van aanmerkelijkbelangaandelen is sprake als de economische betekenis van de aandelen vóór de omzetting niet overeenkomt met de economische betekenis van de aandelen na de omzetting
Eén van de 18 grootste witwasdreigingen voor Nederland betreft ‘witwassen via professionele dienstverleners’. Dat vermeldt de op 3 april 2024 verschenen National Risk Assessment Witwassen 2023 . Het
De Kennisgroep van de Belastingdienst heeft een aantal standpunten gepubliceerd inzake de toepassing van de Successiewet. Tarief en vrijstelling bij verkrijging door een kind van de partner van diens
Eén van de 18 grootste witwasdreigingen voor Nederland betreft ‘witwassen via stromannen, katvangers of money mules ’. Dat vermeldt de op 3 april 2024 verschenen National Risk Assessment Witwassen 2023
Eén van de 18 grootste witwasdreigingen voor Nederland betreft ‘witwassen via particulier en commercieel vastgoed’. Dat vermeldt de op 3 april 2024 verschenen National Risk Assessment Witwassen 2023
In een standpunt van 3 mei 2024 ( KG:063:2024:3 ) heeft de Kennisgroep ten aanzien van een door de werkgever verstrekte overlijdensuitkering het volgende standpunt ingenomen. Indien één maandsalaris
Eén van de 18 grootste witwasdreigingen voor Nederland betreft ‘witwassen via minder transparante Nederlandse rechtsvormen’. Dat vermeldt de op 3 april 2024 verschenen National Risk Assessment Witwassen
Eén van de 18 grootste witwasdreigingen voor Nederland betreft ‘witwassen via buitenlandse (offshore) structuren’. Dat vermeldt de op 3 april 2024 verschenen National Risk Assessment Witwassen 2023
Op 11 april 2024 is een tweedelige podcast verschenen over ‘de vastgoednotaris als poortwachter’. De deelnemers aan de podcast waren ook sprekers tijdens het congres ‘De poortwachtersrol van de
De Financial Intelligence Unit-Nederland (FIU-Nederland) heeft een nieuw thema met witwastypologieën vastgesteld : buitenlandse rechtspersonen en vastgoed . Een witwastypologie is een beschrijving
Hoewel de vastlegging van wat de notaris ter uitvoering van zijn poortwachtersrol heeft gedaan beter had gekund (hetgeen de notaris ook onderschrijft), is niet gebleken dat de notaris zijn poortwachtersfunctie
Zie voor meer informatie het kennisdossier Cliëntenonderzoek (onderdelen) . Schending weigeringsplicht/opschortingsplicht “3.4.
De Kamer van Koophandel (KVK) heeft een apart telefoonnummer ingericht voor alle vragen uit het notariaat. Dat heeft de KVK laten weten aan contactpersonen bij notariskantoren. Voorheen was dit telefoonnummer
Op 17 april 2024 is in het Europees Parlement een motie ingediend om te voorkomen dat landen worden geschrapt van de EU-lijst met derde hoog risicolanden. De Europese Commissie had eerder besloten
Per 1 juni 2024 kunnen cliënten zelf een gewaarmerkt uittreksel uit het UBO-register bij de Kamer van Koophandel opvragen. Dat blijkt uit een brief aan de Tweede Kamer van 17 april 2024. Vóór het
De ministers van Financiën en van Justitie en Veiligheid willen besluitvorming over het verbod op contante betalingen boven € 3.000 niet verder uitstellen. Dat blijkt uit een brief aan de Tweede Kamer
Op 3 april 2024 is in het Europees Parlement een motie ingediend om te voorkomen dat Gibraltar wordt geschrapt van de EU-lijst met derde hoog risicolanden. De Europese Commissie had daar eerder toe
De wetgever heeft het voornemen om met ingang van 1 januari 2025 aan de kavelruilvrijstelling nadere voorwaarden te verbinden. Het oneigenlijk gebruik van deze vrijstelling voor de verkrijging van (burger
Zoals al is aangekondigd in 2023 heeft de wetgever het voornemen om aan de splitsingsvrijstelling overdrachtsbelasting nadere voorwaarden te verbinden om te voorkomen dat van deze vrijstelling ruimer gebruik
Nederland heeft op grond van art. 1f Wwft de verplichting een analyse van de risico’s op witwassen en terrorismefinanciering op nationaal niveau te maken en actueel te houden. Op 3 april 2024 zijn
Om de EU-lijst met derde hoog risicolanden in overeenstemming te brengen met (onder meer) de FATF-lijst is Europese Commissie voornemens om de EU-lijst aan te passen en diverse landen aan deze lijst toe
Op 11 maart 2024 heeft FIU-Nederland een praktijkvoorbeeld gepubliceerd over witwassen met gebruik van een rechtspersoon, onroerend goed en financiering vanuit het buitenland. “Uiteindelijk werden