Eén van de 18 grootste witwasdreigingen voor Nederland betreft ‘witwassen via buitenlandse (offshore) structuren’. Dat vermeldt de op 3 april 2024 verschenen National Risk Assessment Witwassen 2023
Op 11 april 2024 is een tweedelige podcast verschenen over ‘de vastgoednotaris als poortwachter’. De deelnemers aan de podcast waren ook sprekers tijdens het congres ‘De poortwachtersrol van de
De Financial Intelligence Unit-Nederland (FIU-Nederland) heeft een nieuw thema met witwastypologieën vastgesteld : buitenlandse rechtspersonen en vastgoed . Een witwastypologie is een beschrijving
Hoewel de vastlegging van wat de notaris ter uitvoering van zijn poortwachtersrol heeft gedaan beter had gekund (hetgeen de notaris ook onderschrijft), is niet gebleken dat de notaris zijn poortwachtersfunctie
De Kamer voor het Notariaat heeft een notaris berispt vanwege het in strijd handelen met poortwachtersverplichtingen op grond van de Wwft en de Wna ( 4 december 2023, ECLI:NL:TNORARL:2023:55 ). Daarbij
De Kamer van Koophandel (KVK) heeft een apart telefoonnummer ingericht voor alle vragen uit het notariaat. Dat heeft de KVK laten weten aan contactpersonen bij notariskantoren. Voorheen was dit telefoonnummer
Op 17 april 2024 is in het Europees Parlement een motie ingediend om te voorkomen dat landen worden geschrapt van de EU-lijst met derde hoog risicolanden. De Europese Commissie had eerder besloten
Per 1 juni 2024 kunnen cliënten zelf een gewaarmerkt uittreksel uit het UBO-register bij de Kamer van Koophandel opvragen. Dat blijkt uit een brief aan de Tweede Kamer van 17 april 2024. Vóór het
De ministers van Financiën en van Justitie en Veiligheid willen besluitvorming over het verbod op contante betalingen boven € 3.000 niet verder uitstellen. Dat blijkt uit een brief aan de Tweede Kamer
Op 3 april 2024 is in het Europees Parlement een motie ingediend om te voorkomen dat Gibraltar wordt geschrapt van de EU-lijst met derde hoog risicolanden. De Europese Commissie had daar eerder toe
De wetgever heeft het voornemen om met ingang van 1 januari 2025 aan de kavelruilvrijstelling nadere voorwaarden te verbinden. Het oneigenlijk gebruik van deze vrijstelling voor de verkrijging van (burger
Zoals al is aangekondigd in 2023 heeft de wetgever het voornemen om aan de splitsingsvrijstelling overdrachtsbelasting nadere voorwaarden te verbinden om te voorkomen dat van deze vrijstelling ruimer gebruik
Nederland heeft op grond van art. 1f Wwft de verplichting een analyse van de risico’s op witwassen en terrorismefinanciering op nationaal niveau te maken en actueel te houden. Op 3 april 2024 zijn
Om de EU-lijst met derde hoog risicolanden in overeenstemming te brengen met (onder meer) de FATF-lijst is Europese Commissie voornemens om de EU-lijst aan te passen en diverse landen aan deze lijst toe
Op 11 maart 2024 heeft FIU-Nederland een praktijkvoorbeeld gepubliceerd over witwassen met gebruik van een rechtspersoon, onroerend goed en financiering vanuit het buitenland. “Uiteindelijk werden
Op 14 december 2023 werd door de lidstaten en het Europees Parlement een voorlopig akkoord bereikt over de Corporate Sustainability Due Dilligence Directive (hierna: CSDDD), die grote bedrijven verplicht
Per 23 februari 2024 is de ‘grijze lijst’ van de Financial Action Task Force (FATF) aangepast. Toegevoegd: Kenia, Namibië . Geschrapt: Barbados, Gibraltar, Uganda, Verenigde Arabische Emiraten . De
De Raad van de EU heeft op 20 februari 2024 de onderstaande wijzigingen aangebracht in de EU-lijst belastingparadijzen. Landen die zijn aangemerkt als een belastingparadijs kunnen een hoger risico
De Nationale Samenwerking tegen Ondermijnende Criminaliteit (NSOC) heeft het ‘ Kennisdocument Verschijningsvormen van malafide goudhandel ’ gepubliceerd. Dat document kan helpen bij het bepalen van het
Op 16 januari 2024 heeft de Financial Intelligence Unit – Nederland (FIU) bekendgemaakt de algemene communicatie richting melders te veranderen. In plaats van nieuwsbrieven per e-mail werkt FIU voortaan
In een zaak waarover Hof Amsterdam ( 12 december 2023, ECLI:NL:GHAMS:2023:3107 ) heeft geoordeeld, is het Hof niet gebleken dat de notaris ten onrechte heeft geweigerd om zijn ministerie te verlenen.
Op 19 januari 2024 heeft FIU-Nederland een praktijkvoorbeeld gepubliceerd om het belang van FIU-meldingen te benadrukken. Uiteindelijk zijn meerdere verdachten aangehouden en is de volledige vastgoedportefeuille
Het Bureau Financieel Toezicht (BFT) heeft op 16 januari 2024 een administratiekantoor een boete opgelegd vanwege Wwft-overtredingen in verband met zorgondernemingen. De boete is opgelegd vanwege onvoldoende
Op grond van de Gedelegeerde verordening (EU) 2024/163 is per 7 februari 2024 de EU-lijst Staten met hoog risico aangepast. De volgende landen zijn van de lijst geschrapt: Kaaimaneilanden
Op 30 januari 2024 is de Corruptions Perception Index 2023 (CPI) gepubliceerd, op grond waarvan landen worden gerangschikt op de mate van corruptie in de publieke sector. Voor meer uitleg over de CPI