FIU-Nederland heeft het meldformulier voor notarissen verbeterd. Dat heeft FIU op 3 juni 2024 per e-mail laten weten aan (bij FIU geregistreerde) notariskantoren. Per 10 juni 2024 zijn de verbeterde
De Kamer voor het Notariaat heeft een notaris berispt omdat de notaris bij het oprichten van een BV “zijn functie van poortwachter heeft veronachtzaamd” ( Kamer voor het Notariaat Amsterdam 28 mei 2024
In een standpunt van 29 mei 2024 ( KG:202:2024:20 ) heeft de Kennisgroep ten aanzien van schenkingen vrij van recht het volgende standpunt ingenomen. Bij een schenking vrij van recht is de verplichting
Het Bureau Financieel Toezicht (BFT) heeft op 22 december 2023 een bestuurlijke boete van € 29.000 opgelegd aan een notariskantoor wegens overtreding van: de monitoringsplicht (art. 3 lid 2 onder
Op 30 mei 2024 heeft de Raad van de Europese Unie het nieuwe Europese anti-witwaspakket, waaronder een anti-witwas verordening , aangenomen . Dit is de laatste stap in het Europese wetgevingsproces
Op de website van het Bureau Financieel Toezicht (BFT) is een notitie met ‘risico-indicatoren ploffers en katvangers’ gepubliceerd. De risicosignalen moeten het notariaat helpen de risico’s op de
De Kennisgroep (KG:063:2024:7) stelt zich op het standpunt dat de specifieke waarderingsvoorschriften van art. 21 SW niet van toepassing zijn op de waardering van een vordering uit een finaal verrekenbeding
Op 1 mei 2024 hebben de KNB en het Bureau Financieel Toezicht (BFT) een gezamenlijk memo gepubliceerd dat een overzicht geeft van de huidige visie op het beleggingsverbod van art. 17 lid 3 Wna. Dit
Op 3 april 2024 is de National Risk Assessment Terrorismefinanciering 2023 gepubliceerd (naast de NRA 2023 over witwassen). Het verschijnen van de NRA 2023 is een belangrijke aanleiding om de
Zie ook het kennisdossier Risicomanagement en bekijk in dit kader ook de driedaagse opleiding: ‘ Aan de slag met uw risicobeleid ’ van FB N Juristen.
Twee van de 18 grootste witwasdreigingen voor Nederland betreffen: witwassen via laagdrempelige mogelijkheden om een buitenlandse bankrekening te openen; en witwassen via buitenlandse bankrekening
Van een vervreemding van aanmerkelijkbelangaandelen is sprake als de economische betekenis van de aandelen vóór de omzetting niet overeenkomt met de economische betekenis van de aandelen na de omzetting
Eén van de 18 grootste witwasdreigingen voor Nederland betreft ‘witwassen via professionele dienstverleners’. Dat vermeldt de op 3 april 2024 verschenen National Risk Assessment Witwassen 2023 . Het
De Kennisgroep van de Belastingdienst heeft een aantal standpunten gepubliceerd inzake de toepassing van de Successiewet. Tarief en vrijstelling bij verkrijging door een kind van de partner van diens
Eén van de 18 grootste witwasdreigingen voor Nederland betreft ‘witwassen via stromannen, katvangers of money mules ’. Dat vermeldt de op 3 april 2024 verschenen National Risk Assessment Witwassen 2023
Eén van de 18 grootste witwasdreigingen voor Nederland betreft ‘witwassen via particulier en commercieel vastgoed’. Dat vermeldt de op 3 april 2024 verschenen National Risk Assessment Witwassen 2023
In een standpunt van 3 mei 2024 ( KG:063:2024:3 ) heeft de Kennisgroep ten aanzien van een door de werkgever verstrekte overlijdensuitkering het volgende standpunt ingenomen. Indien één maandsalaris
Eén van de 18 grootste witwasdreigingen voor Nederland betreft ‘witwassen via minder transparante Nederlandse rechtsvormen’. Dat vermeldt de op 3 april 2024 verschenen National Risk Assessment Witwassen
Eén van de 18 grootste witwasdreigingen voor Nederland betreft ‘witwassen via buitenlandse (offshore) structuren’. Dat vermeldt de op 3 april 2024 verschenen National Risk Assessment Witwassen 2023
Op 11 april 2024 is een tweedelige podcast verschenen over ‘de vastgoednotaris als poortwachter’. De deelnemers aan de podcast waren ook sprekers tijdens het congres ‘De poortwachtersrol van de
De Financial Intelligence Unit-Nederland (FIU-Nederland) heeft een nieuw thema met witwastypologieën vastgesteld : buitenlandse rechtspersonen en vastgoed . Een witwastypologie is een beschrijving
Hoewel de vastlegging van wat de notaris ter uitvoering van zijn poortwachtersrol heeft gedaan beter had gekund (hetgeen de notaris ook onderschrijft), is niet gebleken dat de notaris zijn poortwachtersfunctie
Zie voor meer informatie het kennisdossier Cliëntenonderzoek (onderdelen) . Schending weigeringsplicht/opschortingsplicht “3.4.
De Kamer van Koophandel (KVK) heeft een apart telefoonnummer ingericht voor alle vragen uit het notariaat. Dat heeft de KVK laten weten aan contactpersonen bij notariskantoren. Voorheen was dit telefoonnummer
Op 17 april 2024 is in het Europees Parlement een motie ingediend om te voorkomen dat landen worden geschrapt van de EU-lijst met derde hoog risicolanden. De Europese Commissie had eerder besloten