1 Inleiding De hoofdregel is dat het cliëntenonderzoek moet zijn afgerond, voordat de zakelijke relatie wordt aangegaan (art. 5 lid 1 Wwft). Op grond van art. 4 Wwft kunnen twee onderdelen van het
1 Overnemen resultaten cliëntenonderzoek (art. 5 lid 1 Wwft) Op grond van art. 5 lid 1 Wwft mogen resultaten van (onderdelen van) het cliëntenonderzoek worden overgenomen van andere instellingen. Dit
1 Verbod aangaan zakelijke relatie als geen cliëntenonderzoek is verricht Onverminderd de mogelijkheden van uitstel (zie de toelichting Mogelijkheden uitstel ) moet een instelling het cliëntenonderzoek
1 Inleiding Op grond van art. 33 leden 1 en 2 Wwft moet een instelling de documenten en gegevens die zijn gebruikt bij de naleving van het cliëntenonderzoek vastleggen . Art. 33 lid 3 Wwft vormt de
Bij het uitvoeren van cliëntenonderzoek zijn vijf fasen te onderscheiden: Fase I - de oriënterende fase / verkennend gesprek Fase II – voorlopig risicoprofiel cliënt vaststellen / Wwft-informatie
1 Inleiding De controle of de client voor zichzelf of – als stroman of katvanger – voor een ander optreedt, is een verplicht onderdeel van elk cliëntenonderzoek. Het cliëntenonderzoek moet de notaris
Het cliëntenonderzoek impliceert een resultaatsverplichting. Het onderzoek moet zodanig worden uitgevoerd dat de resultaten ertoe leiden dat wordt voldaan aan het bepaalde in art. 3 lid 2 Wwft, waaronder
Het cliëntenonderzoek impliceert een resultaatsverplichting. Het onderzoek moet zodanig worden uitgevoerd dat de resultaten ertoe leiden dat wordt voldaan aan het bepaalde in art. 3 lid 2 Wwft, waaronder
1 Inleiding Het cliëntenonderzoek impliceert een resultaatsverplichting. Het onderzoek moet zodanig worden uitgevoerd dat de resultaten ertoe leiden dat is voldaan aan het bepaalde in art. 3 lid 2 Wwft
1 Inleiding UBO is de afkorting voor ‘ultimate beneficial owner’, in het Nederlands aangeduid als ‘uiteindelijk belanghebbende’. Op grond van art. 3 lid 2 onderdeel b Wwft moet de UBO worden geïdentificeerd
1 Inleiding De Wwft verplicht het notariaat elke Wwft-cliënt: te 'identificeren' (opgave van de identiteit te laten doen); en de identiteit vervolgens te ‘verifiëren’ (controleren en vaststellen
1 Inleiding In Wwft-dossiers moet het notariaat onderzoeken of een cliënt (natuurlijk persoon) of de UBO van een cliënt een PEP is (‘ p olitically e xposed p erson ’, politiek prominente
1 Vereenvoudigd cliëntenonderzoek: welke gevallen (art. 6 lid 1 Wwft) Sinds de wetswijziging in juli 2018 kan het cliëntenonderzoek in geen enkel geval achterwege worden gelaten. Art. 6 Wwft wijst geen
1 Inleiding In het geval sprake is van een verhoogd risico, moeten extra maatregelen worden getroffen in het kader van het cliëntenonderzoek, afgestemd op het specifieke risico. Wanneer is sprake van
1 Inleiding Op grond van de vijfde anti-witwasrichtlijn – die de vierde anti-witwasrichtlijn heeft gewijzigd – moet naast het UBO-register ook een apart register voor trusts en soortgelijke juridische
1 Inleiding Op grond van de vierde anti-witwasrichtlijn (Richtlijn 2015/849), gewijzigd bij de vijfde anti-witwasrichtlijn (Richtlijn 2018/849), dienen de lidstaten van de Europese Unie een UBO-register
1 Meldingsplicht (art. 16 Wwft) 1.1 Wettelijke basis De Wwft berust op twee pijlers: het cliëntenonderzoek en de meldingsplicht. Dit uitgangspunt is neergelegd in art. 2a lid 1 Wwft: ter voorkoming
1 Financiële inlichtingen eenheid (art. 12 en 13 Wwft) De Wwft bepaalt dat er een Financiële inlichtingen eenheid onder leiding van de Minister van Justitie is (art. 12 Wwft). De Financial Intelligence
1 Geen notariële geheimhoudingsplicht bij melding Notarissen zijn ten aanzien van al hetgeen waarvan zij uit hoofde van hun werkzaamheid als zodanig kennisnemen, verplicht tot geheimhouding (art. 22
1 Strafrechtelijke vrijwaring (art. 19 Wwft) Gegevens of inlichtingen die een meldplichtige instelling verstrekt, kunnen niet worden gebruikt ten behoeve van een opsporingsonderzoek of strafrechtelijke
1 Intern anoniem meldpunt Een Wwft-instelling – zoals een notariskantoor met Wwft-dossiers – moet beschikken over adequate, passende voorzieningen die het voor werknemers of personen in een vergelijkbare
1 Melding 1.1 Vastleggen gegevens Een instelling die een verrichte of voorgenomen ongebruikelijke transactie heeft gemeld, moet de gegevens die betrekking hebben op de melding vastleggen. Het betreffen
1 Fiscale fraude Fiscale fraude, ofwel belastingontduiking, is een misdrijf. De gelden die ‘voor handen’ zijn omdat geen belasting wordt betaald zijn derhalve gelden afkomstig uit een misdrijf. De Hoge
1 Inleiding Wwft-instellingen – waaronder notariskantoren met Wwft-dienstverlening – moeten ervoor zorgdragen dat haar werknemers, alsmede de dagelijks beleidsbepalers, voor zover relevant voor de uitoefening
1 Inleiding Het kantoorbeleid en de kantoorprocedures moeten erop gericht zijn dat de risico’s binnen kantoor op witwassen en terrorismefinanciering effectief worden beheerst. De beheersmaatregelen bestaan