Meldingsplicht (art. 16 Wwft)

1 Meldingsplicht (art. 16 Wwft)

1.1 Wettelijke basis

De Wwft berust op twee pijlers: het cliëntenonderzoek en de meldingsplicht.
Dit uitgangspunt is neergelegd in art. 2a lid 1 Wwft: ter voorkoming van witwassen en terrorismefinanciering verricht een instelling cliëntenonderzoek en meldt zij verrichte of voorgenomen ongebruikelijke transacties.
Ter uitwerking van het uitgangspunt van art. 2a lid 1 Wwft is in art. 16 lid 1 Wwft de verplichting om ongebruikelijke transacties te melden neergelegd.

De bepalingen die betrekking hebben op de meldingsplicht zijn opgenomen in hoofdstuk 3 van de Wwft. De voor het notariaat belangrijkste bepalingen zijn art. 15 Wwft tot en met art. 18a Wwft.

1.2 Wat moet worden gemeld?

1.2.1 Een ongebruikelijke transactie

Transactie

Onder het begrip transactie in de Wwft valt elke handeling of samenstel van handelingen van of ten behoeve van een cliënt waarvan de instelling ten behoeve van haar dienstverlening aan die cliënt heeft kennisgenomen. 
Het transactiebegrip omvat iedere transactie waarbij een cliënt is betrokken en waarvan de notaris heeft kennisgenomen ten behoeve van zijn dienstverlening aan die cliënt. 

Ongebruikelijk

De melddrempel is niet een ‘verdachte transactie’ (zoals bijvoorbeeld in Duitsland het geval is), maar een ‘ongebruikelijke’ transactie. Dat houdt in dat iedere ongebruikelijke transactie behoort te worden gemeld, niet slechts wanneer er concrete aanwijzingen ...