LOADING  
Fiscaal
Civiel

Checklist UBO-kwalificatie BV / NV

Checklist UBO-kwalificatie BV / NV

Dit thema maakt onderdeel uit van de kennisdossiers: UBO-register, UBO-check (cliëntenonderzoek) Mail a friend
Bijgewerkt tot 1 augustus 2022
De redactie

1 Toelichting checklist UBO-kwalificatie BV / NV

  1. Deze Checklist UBO-kwalificatie kan worden gebruikt om vast te stellen:
    a. wie (welke natuurlijke personen) voldoen aan het UBO-begrip van art. 1 lid 1 Wwft in combinatie met art. 3 UB Wwft; én
    b. waarom (op grond van welk criterium).

    Beide onderdelen moeten worden vastgesteld in de volgende gevallen:

    - Bij de UBO-check in het kader van het cliëntenonderzoek (art. 3 lid 2 onder b Wwft).
    Deze checklist kan worden gebruikt om te voldoen aan de verificatieverplichting van de opgave door de cliënt (verificatie van de wie- en waarom-vraag).
    Zie ook de toelichting Verificatie identiteit UBO.

    - Bij de registratie in het UBO-register (art. 15a Hrw). 
    Deze checklist kan worden gebruikt in het geval bijstand wordt verleend aan de cliënt bij de inschrijving van de UBO(’s) in het UBO-register. Dit kan een eerste registratie betreffen of een registratie na wijziging.
    Zie hierover het Handvat Rol notariaat bij UBO-registratie.
  2. Deze checklist moet worden gebruikt in combinatie met inzicht in de eigendoms- en zeggenschapsstructuur. Op grond van art. 3 lid 2 onder b Wwft moeten redelijke maatregelen worden getroffen om inzicht te verwerven in de eigendoms- en zeggenschapsstructuur van de cliënt. Alleen dan kan worden beoordeeld of, en waarom, een natuurlijk persoon aan een kwalificatiecriterium voldoet en ...


Niet ingelogd - Welkom bij Via Juridica

Om dit document te kunnen bekijken, moet u ingelogd zijn. U kunt rechtsboven inloggen.

Geen inloggegevens?
Heeft u nog geen inloggegevens, dan kunt u dit document los kopen of een abonnement afsluiten.

Bent u werkzaam op het notariële en/of fiscale werkterrein en wilt u het gebruik van Via Juridica ervaren?
Vraag een gratis proefabonnement aan en probeer Via Juridica één maand uit!

Voor (voltijd)studenten is een studentenabonnement gratis beschikbaar.

Gebruikers van Via Juridica

Hieronder treft u enkele notariskantoren aan die toegang hebben tot de inhoud van de databank Via Juridica. Als particulier kunt u bij deze kantoren terecht voor een antwoord op uw vragen.
Bent u notaris, heeft u een abonnement op Via Juridica en staat het logo van uw kantoor hier nog niet bij? Mail uw logo dan naar info@fbn.nl zodat wij deze kunnen plaatsen.